يجهل الكثير من العملاء كيفية احتساب الفائدة على القروض المصرفية ما قد يكون له إنعكاسات خطيرة من حيث قدرتهم على السداد والوفاء بإلتزاماتهم المالية. فالفوائد على أصل قيمة القرض قد تمثل عبئاً كبيراً على المقترض اذا لم يحسن حسابها مسبقاً وتبيان حجم المبلغ الذي سيتحتّم عليه سداده للمصرف.

لذلك وقبل توقيع أي قرض تأكد من معرفتك الدقيقة بكيفية إحتساب الفائدة على أنواعها.
الفائدة قد تكون ثابتة، متناقصة أو متراكمة. يدخل في حساب الفائدة إضافة الى نوعها معايير أخرى هي قيمة القرض، نسبة الفائدة وعدد سنوات القرض.

1- الفائدة الثابتة:
كما تفيد التسمية فهذا النوع من الفوائد ثابت ولا يتغير وطريقة إحتسابه سهلة.
المعادلة : مبلغ القرض × ( نسبة الفائدة × عدد سنوات القرض )
مثلاً:
قيمة القرض (10000 دولار)، ونسبة الفائدة (10%) وعدد سنوات القرض (سنتان).
الحساب: 10000 x (10x2) = 1000 x 20%= 2000
قيمة الفائدة في هذه المعادلة هي 2000 وتضاف بالتالي الى قيمة القرض ليصبح القرض مع الفائدة 12000 دولار. إذاً يجب دفع 6000 دولار كل سنة.

2- الفائدة المتناقصة:
هذا النوع من الفوائد يقلّ كلّما جرى سداد جزء من القرض، ويُعدّ هذا النوع أقلّ بتناقصه، ويُحسب على فعليّة قيمة القرض.
إذا إعتمدنا المعادلة السابقة أي قيمة القرض (10000 دولار) و نسبة الفائدة (10%) وعدد سنوات القرض (سنتان)، تكون المعادلة على الشكل التالي:
السنة الأولى: معدل الفائدة = مبلغ القرض × نسبة الفائدة × (عدد دفعات الشهريّة في السنة / 12).
السنة الثانية: معدل الفائدة = ( مبلغ القرض - الأقساط المسدّدة) × نسبة الفائدة × (عدد الدفعات في السنة /12)
مثلاً:
السنة الأولى: 10000 x 10% x (12/12) = 1000
تضاف الـ 1000 إلى مبلغ السنة الأولى في حال سداد مبلغ السنة الأولى. 5000 دولار (قسط لقرض) + 1000 (فائدة).
السنة الثانية: (10000-5000) x 10% - (12/12) = 500
يتبين لنا في هذه الحال أن المجموع الكلي لهذه الفائدة هو (1000+500) = 1500 أي أقل من المجموع الكلي للفائدة الثابتة.

3- الفائدة المتراكمة:
تعد أعلى أنواع الفوائد؛ لأنّها تزداد كلّما مضى عليها عدد أكبر من السنوات، وتُضاف الفائد المتراكمة الى قيمة القرض.
المعادلة:
فائدة السنة الأولى= قيمة القرض x نسبة الفائدة
فائدة السنة الثانية = (قيمة القرض+ قيمة الفائدة للسنة السابقة) x نسبة الفائدة
مثلاً:
فائدة السنة الأولى= 10000 x 10%= 1000
فائدة السنة الثانية = 10000+1000x 10%= 1100
يتبين لنا أن مجموع الفائدة الكلي في هذه الحالة هو 2100 أي أعلى من غيرها.